Mẫu File excel tính truy thu, lãi chậm nộp thuế tải miễn phí do WPRO.vn phát hành.
Hiện nay có rất nhiều website hướng dẫn cách hạch toán truy thu thuế, tiền phạt nộp chậm thuế khác nhau.
Hầu hết có không ít doanh nghiệp đang gặp khó khăn trong việc hạch toán tiền phạt chậm nộp thuế.
Do một số nguyên nhân như người phụ trách không nắm hết luật, doanh nghiệp không nắm bắt được tầm quan trọng của đóng thuế. Dẫn đến tính trạng chậm nộp, tiền lãi phải chịu nộp chậm tăng.
WPRO.vn với nhiều năm kinh nghiệm thực tế gửi bạn mẫu file tính truy thu, lãi chậm nộp thuế đến bạn. Hi vọng bạn sẽ có thêm công cụ để hỗ trợ công việc.
XEM THÊM:
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (trực tiếp)
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (gián tiếp)
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng cân đối số phát sinh excel – Miễn phí
Mặt khác luật lại được sửa đổi và cập nhật mới theo các năm. Vậy nên nếu không có kinh nghiệm làm thuế thì rất khó khăn.
Dưới đây là bài viết giới thiệu file excel tính truy thu, lãi chậm nộp thuế. Hãy cùng tìm hiểu.
PHẦN 1: NỘI DUNG ĐƯỢC TRIỂN KHAI TRÊN FILE EXCEL TÍNH TRUY THU, LÃI CHẬM NỘP THUẾ.
1.1. Nội dung file excel tính lãi truy thu.
Bước_1:
- Bạn thực hiện copy các hóa đơn chứng từ bị loại vào 2 sheet tương ứng. Với (Year1 & Year2 ví dụ thanh tra 2 năm 2018 & 2019 thì copy 2018 vào Year1 & 2019 vào Year2).
- 2 sheets Year1 & Year2 đều dùng form Mẫu số: 01-2/GTGT (Form chung của BTC) nên bạn chỉ việc copy 1 lần cho 1 năm.
- Bạn copy và paste vào từ cột B, cột A là cột tháng kê khai bạn cũng điền tương ứng vào đây để tính toán chậm nộp theo tháng kê khai.
Bước_2:
- Bạn sang bên Sheet “Tiền phải nộp” điền thêm 3 thông tin như hình bên dưới là xong.
- Điền năm vào 2 ô A5 & A18, điền ngày tính chậm nộp vào ô E1.
+ Lưu ý: Mình đang để lãi áp dụng là 0.03% thuế TNDN là 20% nếu có thay đổi thì bạn thay đổi 2 thông tin này.
File excel tính truy thu tiền lãi chậm nộp thuế – Miễn phí
+ Sau khi xong thì bạn xem phần thông tin nộp tiền phần bên dưới:
1.2. Nguyên tắc tính phạt chậm nộp thuế
Lãi suất:
Mức phạt chậm nộp tiền thuế năm 2018 theo quy định mới nhất của BTC : TT130/2016/TT-BTC, luật 106/2016/QH13, Nghị định 100/2016/NĐ-CP, công văn 10315/BTC-TCT:
Mức phạt chậm nộp tiền thuế mới nhất từ ngày 01/07/2016
Đối với các khoản tiền thuế nợ phát sinh từ ngày 01/07/2016 thì tiền chậm nộp được tính theo mức 0.03%/ ngày tính trên số tiền thuế chậm nộp.
Quy định về hạn nộp
Tại khoản 4 điều 8 của thông tư 156/2013/TT-BTC quy định: “Trường hợp ngày cuối cùng của thời hạn giải quyết thủ tục hành chính trùng với ngày nghỉ theo quy định thì ngày cuối cùng của thời hạn được tính là ngày làm việc tiếp theo của ngày nghỉ đó.”
Lưu ý: Tính từ 01.01.2016 mức thuế suất thuế TNDN là 20%
PHẦN 2: MỘT SỐ ĐIỂM CẦN CHÚ Ý VÀ GỢI Ý GIẢI PHÁP
Ghi chú: Chúng tôi làm file này để hỗ trợ các bạn tính toán được nhanh hơn, bản này là bản free nên sẽ giới hạn tính toán 2 năm.
Bản đầy đủ sẽ có chức năng tính toán dựa vào danh sách “Doanh nghiệp bỏ trốn” của Cục Thuế cập nhật mới nhất. Để đưa ra các hóa đơn thuộc dạng bị loại hoặc cần xem xét (theo điều kiện là hóa đơn mình mua trước hay sau thời gian DN bỏ trốn).
Dịch vụ thiết kế file excel, phần mềm quản lý bán hàng: Click xem ngay.
Sau đó các bạn có thể xem theo từng lựa chọn thì DN phải đóng phạt bao nhiêu để có thể cân đối.
CHI TIẾT BÀI VIẾT KHÁC:
Mẫu file báo cáo quản lý chi phí PRO
File báo cáo doanh thu pivot bằng excel – Miễn phí
Bảng cân đối số phát sinh excel – Miễn phí
Mẫu file excel quản lý công nợ đơn giản – miễn phí
Liên hệ với chúng tôi nếu cần tư vấn hoặc thiết kế file chuyên nghiệp, cảm ơn!
